Knjige URA i IRA u Linku 5 pune se same: ulazni račun upisuje se u knjigu URA, a izlazni u knjigu IRA kad se proknjiži u glavnu knjigu. Plaćanja u knjigama nastaju iz zatvaranja računa, najčešće izvodom banke. Iz knjiga i plaćanja program radi obračun PDV-a te XML datoteke obrazaca PDV i PDV-S za ePoreznu.
Knjiga iz knjiženja
Upis u knjigu nastaje u istom koraku kao proknjiženje računa, a rasknjiženjem računa uklanja se i upis. Račun se ne upisuje dvaput.
Zaključeno razdoblje ostaje zaključeno
Nakon „Zaključi obračun” zapis s plaćanjem u tom razdoblju ne može se izmijeniti ni obrisati, a račun i stavka izvoda ne mogu se rasknjižiti.
Obračun prema naplati
Uz oporezivanje prema naplaćenim naknadama i PDV po naplati dobavljača obračun uzima plaćanja po datumu plaćanja.
Knjige URA i IRA
Svaki upis vezan je na račun iz kojeg je nastao, s porezom po stopama.
- Vrste knjiga ulaznih i izlaznih računa vode se u šifrarniku, s vrstom dokumenta i tipom evidencije.
- Stavke knjige grupirane su po porezu, uz obračunski PDV na stavci.
- Redni broj upisa dodjeljuje se po godini i vrsti knjige; „Renumeriraj redne brojeve upisa” i „Renumeriraj redne brojeve plaćanja” ponovno numeriraju zadani raspon.
- Plaćanja knjige nastaju iz zatvaranja računa; djelomično plaćanje raspoređuje se na stope poreza razmjerno preostalom iznosu.
- „Ažuriraj datum plaćanja” upisuje datum plaćanja prema zatvaranjima u glavnoj knjizi svim zapisima koji ga još nemaju.
- Na knjizi URA oznaka „PDV po naplati dobavljača” određuje da pretporez ulazi u obračun tek s plaćanjem.
- Upozorenje kad je broj računa dobavljača već upisan.
Obračun PDV-a
„Obračunaj PDV” za zadano razdoblje puni polja obrasca PDV iz knjiga i plaćanja.
- Računi i plaćanja zadnjeg dana razdoblja ulaze u obračun.
- Uz oporezivanje prema naplaćenom izlazni računi ulaze po datumu plaćanja, a knjige URA s PDV-om po naplati po datumu plaćanja dobavljaču.
- Obračun javlja stavke knjiga koje ne ulaze ni u jedno polje obrasca.
- Podaci obrasca koji ne dolaze iz knjiga upisuju se na obračunu: razmjerni godišnji odbitak, nabava nekretnina, osobnih automobila i ostale dugotrajne imovine, isporuke nekretnina, povrat i predujam PDV-a, donacije.
- „Kreiraj XML obrazac” izrađuje datoteku obrasca PDV za ePoreznu.
- „Zaključi obračun” zaključava razdoblje za izmjene knjiga i rasknjiženja.
- Ispis „PDV obrazac”.
PDV-S, evidencije i ispisi
- „Kreiraj PDV-S obračun” i „Kreiraj PDV-S XML” za stjecanje dobara i primljene usluge iz drugih država članica EU, uz ispis „PDV-S obrazac”.
- Knjiga ulaznih računa, knjiga izlaznih računa (i po sintetici) te knjige plaćenih ulaznih i izlaznih računa.
- Evidencije za tuzemni prijenos porezne obveze, za stjecanje dobara iz EU, za stjecanje usluga iz EU te za stjecanje dobara i usluga od poreznih obveznika bez sjedišta u RH.
- Popisi knjiga filtriraju se po razdoblju, partneru i ostalim stupcima.
Povezani moduli
Knjige i obračun PDV-a čitaju račune i plaćanja iz drugih modula Link 5.